Расчеты ООО на УСН (6%) с физическими лицами с применением ККМ
Добрый вечер, уважаемые форумчане! Очень нужна компенсация по следующему вопросу:
ООО на УСН (6%) , товар купили у поставщика - продали покупателю, коды оквэд: оптовая торговля прочими потребительскими товарами, розничная торговля бытовыми изделиями и приборами.
Поставили на учет ККМ. Иногда проходят сделки с физ.лицами за нал.расчет (сегодня три - потом месяц ничего). Имеем ли мы право проводить данные сделки не применяя ЕНВД (его у нас нет)?
Это будет считаться оптовой торговлей или розничной?
Стала проводить данные сделки как оптовую торговлю, вся сумма попадает под 6%-ный налог. Оформляем реализацию на частное лицо (обезличенное), выписываем ТОРГ-12 (может быть можно выписывать упрощенную версию расходной накладной?). Проводки Д90.02.1-К41.01 (на сумму себестоимости), Д62.01-К90.01.1 (на всю сумму). В конце дня кассир делает один ПКО на общую сумму сделок с Частными лицами: основание- выручка ккм, контрагент-кассир.
Но задумалась о том, что данный вид сделки больше подходит к розничной продаже, а, следовательно, оформление документов должно быть наверное другое, возможно через "Отчет о розничных продажах".
Что-то я запуталась. В бухгалтерии недавно. Помогите пожалуйста разобраться!
ООО на УСН (6%) , товар купили у поставщика - продали покупателю, коды оквэд: оптовая торговля прочими потребительскими товарами, розничная торговля бытовыми изделиями и приборами.
Поставили на учет ККМ. Иногда проходят сделки с физ.лицами за нал.расчет (сегодня три - потом месяц ничего). Имеем ли мы право проводить данные сделки не применяя ЕНВД (его у нас нет)?
Это будет считаться оптовой торговлей или розничной?
Стала проводить данные сделки как оптовую торговлю, вся сумма попадает под 6%-ный налог. Оформляем реализацию на частное лицо (обезличенное), выписываем ТОРГ-12 (может быть можно выписывать упрощенную версию расходной накладной?). Проводки Д90.02.1-К41.01 (на сумму себестоимости), Д62.01-К90.01.1 (на всю сумму). В конце дня кассир делает один ПКО на общую сумму сделок с Частными лицами: основание- выручка ккм, контрагент-кассир.
Но задумалась о том, что данный вид сделки больше подходит к розничной продаже, а, следовательно, оформление документов должно быть наверное другое, возможно через "Отчет о розничных продажах".
Что-то я запуталась. В бухгалтерии недавно. Помогите пожалуйста разобраться!
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: Поставили на учет ККМ. Иногда проходят сделки с физ.лицами за нал.расчет (сегодня три - потом месяц ничего). Имеем ли мы право проводить данные сделки не применяя ЕНВД (его у нас нет)?ЕНВД с 2013 года является добровольным налогом (пункт 1 статьи 346.28 НК), поэтому нарушения нет.Цитата: Это будет считаться оптовой торговлей или розничной?Розничной.Цитата: Стала проводить данные сделки как оптовую торговлю, вся сумма попадает под 6%-ный налог. Оформляем реализацию на частное лицо (обезличенное), выписываем ТОРГ-12 (может быть можно выписывать упрощенную версию расходной накладной?)Можно, только разработанную упрощенную форму утвердите в учетной политике.Цитата: В конце дня кассир делает один ПКО на общую сумму сделок с Частными лицами: основание- выручка ккм, контрагент-кассир.Верно.
-
Уважаемая Наталья, огромное спасибо, что не оставили мой вопрос без ответа!
Не совсем понятно: мне нужно проводить эту операцию как розничную продажу? Но у меня вид склада -"Оптовый", оформляю ТОРГ-12 и ПКО на общую сумму - всё это подходит к оформлению опта. Ведь розница должна оформляться по-другому? Наверно,должен быть розничный склад, вид цен тоже, наверно, должен быть другой (у меня цена "продажная"),а также должен,наверно, оформляться "Отчет о розничных продажах". Или я ошибаюсь? -
Цитата: Не совсем понятно: мне нужно проводить эту операцию как розничную продажу? Но у меня вид склада -"Оптовый", оформляю ТОРГ-12 и ПКО на общую сумму - всё это подходит к оформлению опта. Ведь розница должна оформляться по-другому? Наверно,должен быть розничный склад, вид цен тоже, наверно, должен быть другой (у меня цена "продажная"),а также должен,наверно, оформляться "Отчет о розничных продажах". Или я ошибаюсь?Мы обсуждаем не работу в программе, а законность той или иной операции. Если Вас интересует вопрос о работе в конкретной бухгалтерской программе, рекомендую задать вопрос в соответствующем разделе форума, предварительно ознакомившись с рекомендациями Рекомендации по оформлению тем в разделе «Работа в 1С ..»
-
Спасибо за рекомендацию.Обязательно задам вопрос по работе с программой в другой теме.
В итоге я правильно поняла - данный вид операций я обязана проводить как розничную торговлю?Проведение их как опт ведет к нарушению? Или за такое не штрафуют и не наказывают?
